Liquiditätsdeckungsquote der durch die EZB beaufsichtigten deutschen Banken 2023

Im dritten Quartal des Jahres 2023 lag die Liquiditätsdeckungsquote der direkt von der Europäischen Zentralbank (EZB) beaufsichtigten bedeutenden Banken (significant institutions – SIs) in Deutschland bei etwa 146,45 Prozent. Insgesamt wurden im genannten Quartal 22 deutsche Institute durch die EZB als "signifikant" bzw. "bedeutend" eingestuft.

Als Teil der europäischen Bankenunion, die als eine der wichtigsten europäischen Reformen seit der Einführung des Euros gilt, wurde im November 2014 ein einheitlicher Bankenaufsichtsmechanismus (Single Supervisory Mechanism - SSM) eingeführt. Die EZB wurde dadurch zur zentralen Bankenaufsichtsbehörde im Euroraum. Seitdem übernimmt sie die direkte Aufsicht über diejenigen Banken und Bankengruppen, die als „signifikant“ eingestuft werden. Diese machen circa 85 Prozent der Bilanzsumme aller Institute im Euroraum aus.
Die Bedeutung der Institute wird anhand verschiedener Kriterien beurteilt: Sie beinhalten u. a. die Größe gemessen an der Bilanzsumme (über 30 Milliarden Euro), das Verhältnis der Bilanzsumme im Vergleich zur Wirtschaftsleistung eines Landes oder auch die Frage, ob das Institut in der Vergangenheit Finanzhilfen durch den Europäischen Stabilitätsmechanismus (ESM) beantragt oder erhalten hat.

Was besagt die Liquiditätsdeckungsquote?

Gemäß Definition der Deutschen Bundesbank ist die Liquiditätsdeckungsquote (oder auch: Liquiditätsdeckungskennziffer, Mindestliquiditätsquote, englisch Liquidity Coverage Ratio, LCR) eine Mindestquote in der Bankenaufsicht für die von den Banken zu haltende, kurzfristig verfügbare Liquidität (Liquiditätsdeckungsgrad). Um die erforderliche Kennziffer von mindestens 100 Prozent zu erfüllen, müssen für einen Zeitraum von 30 Tagen die verfügbaren, liquiden Vermögenswerte einer Bank höher sein als die zu erwartenden kumulierten Nettozahlungsmittelabflüsse. Damit sollen die Banken sicherstellen, dass sie ein schweres Stressszenario überstehen können, zum Beispiel einen teilweisen Abzug der Kundeneinlagen bei gleichzeitigem Wegfall der unbesicherten Refinanzierung. Die LCR gilt ab 2018.